El objetivo de toda estrategia empresarial es generar beneficio. A corto plazo, el objetivo se traduce en generar medios líquidos suficientes para cumplir con las obligaciones de pago, que la empresa sea capaz de generar flujo de caja o cash flow. Para saberlo, es vital analizar el Estado de Flujos de Tesorería. Este informe refleja cómo es la gestión de las fuentes de efectivo y las necesidades requeridas por las actividades operativas, inversoras y financieras de la empresa.

Acciones que ayudan a generar flujo de caja:

En la situación actual de falta de liquidez en las empresas, es vital gestionar las mismas en base a la cultura de generar flujo de caja, a nivel de estrategia y en las diferentes áreas operativas. Citamos algunas acciones que se pueden realizar.

Para ganar en eficiencia en la gestión cuentas a cobrar:

-Comprobar que los datos de los clientes y de las facturas son correctos. Agilizar todo lo posible la generación de las facturas y su envío

-Priorizar las acciones de cobro en las cuentas de importe más elevado de clientes con buen comportamiento de pago

-Realizar acciones de precobro,  por ejemplo, enviar a los clientes su estado de cuenta unos días antes del vencimiento de las facturas

-Ofrecer descuentos por pronto pago u otras ventajas a determinados clientes

-Negociar un plan de pago con cobertura de riesgo con los clientes morosos y los que presentan riesgos de retaso en el pago

-Revisar con frecuencia las previsiones de cobro. Éstas deben contar con un mayor riesgo de retrasos en el pago o impagos de los clientes