El cashflow, también conocido como flujo de caja en español, es una medida financiera que representa la cantidad de efectivo que entra y sale de una empresa durante un período de tiempo determinado. El cashflow se utiliza comúnmente para evaluar la liquidez y la solvencia de una empresa, y se puede calcular restando los gastos totales de la empresa de sus ingresos totales durante un período de tiempo específico.

Existen diferentes tipos de cashflow, como el cashflow operativo, que se refiere al efectivo generado por las operaciones de la empresa, o el cashflow libre, que es el efectivo disponible después de cubrir todos los gastos necesarios para mantener y hacer crecer el negocio. El cashflow es una medida importante del desempeño financiero de una empresa, ya que permite a los inversores y analistas evaluar su capacidad para generar efectivo y financiar operaciones futuras.

Tipos de Cashflow

El flujo de efectivo operativo (cashflow operativo) y el flujo de efectivo libre (cashflow libre) son dos medidas importantes del rendimiento financiero de una empresa.

Cashflow operativo

Mide la cantidad de efectivo que una empresa genera a través de sus operaciones comerciales regulares. Se calcula tomando los ingresos totales de la empresa y restando los costos operativos, incluyendo los costos de los bienes vendidos, los gastos de ventas y marketing, los costos laborales y otros gastos operativos. El cashflow operativo indica cuánto efectivo genera una empresa antes de pagar los gastos de capital, los impuestos y los intereses.

Cashflow libre

Mide la cantidad de efectivo que una empresa tiene disponible después de haber realizado todas las inversiones necesarias en su negocio. Se calcula restando los gastos de capital, como la compra de nuevos equipos y la construcción de nuevas instalaciones, del cashflow operativo. El cashflow libre indica cuánto efectivo está disponible para la empresa para pagar dividendos a los accionistas, reducir la deuda, recomprar acciones o realizar nuevas inversiones.

¿Cómo generar liquidez en una empresa?

Generar liquidez en una empresa es fundamental para su supervivencia y crecimiento. La liquidez se refiere a la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo, como pagar salarios, proveedores, préstamos y otros gastos. Si la empresa no tiene suficiente liquidez, puede encontrarse en una situación de quiebra.

A continuación, se presentan algunas estrategias para generar liquidez en una empresa:

• Mejorar la gestión de inventario: Una forma de aumentar la liquidez de la empresa es reducir el inventario. Esto se puede lograr implementando un sistema de gestión de inventario más eficiente, como un sistema justo a tiempo. Al reducir el inventario, la empresa puede liberar efectivo que se puede utilizar para otros fines.
• Cobrar a tiempo: Asegurarse de que los clientes paguen a tiempo es esencial para mantener la liquidez de la empresa. La empresa puede implementar políticas de pago que incentiven a los clientes a pagar a tiempo, como ofrecer descuentos por pagos anticipados o penalizaciones por pagos atrasados.
• Mejorar la eficiencia operativa: Aumentar la eficiencia operativa puede reducir los costos y aumentar la rentabilidad, lo que a su vez puede aumentar la liquidez. La empresa puede implementar tecnologías y procesos que reduzcan los tiempos de producción y aumenten la productividad.
• Vender activos no esenciales: La venta de activos no esenciales, como bienes inmuebles o maquinaria obsoleta, puede generar efectivo que se puede utilizar para financiar las operaciones de la empresa.
• Obtener financiamiento externo: La empresa puede obtener financiamiento externo, como préstamos o líneas de crédito, para aumentar la liquidez. Sin embargo, es importante evaluar cuidadosamente los términos y condiciones de cualquier financiamiento antes de tomar una decisión.
• Reducir gastos: Reducir los gastos puede aumentar la liquidez de la empresa. La empresa puede implementar medidas de reducción de costos, como la eliminación de gastos innecesarios o la renegociación de contratos con proveedores.

En resumen, para generar liquidez en una empresa es necesario implementar estrategias que mejoren la gestión de inventario, cobranza, eficiencia operativa, venta de activos no esenciales, obtener financiamiento externo y reducir gastos. Al mejorar la liquidez, la empresa puede asegurar su supervivencia y crecimiento a largo plazo.